7.7  QM Finanz- und Rechnungswesen


Internes Kontrollsystem (IKS)

Die BBZ muss jährlich eine IKS-Bewertung (Bewertung des Internen Kontrollsystems) zuhanden des Mittelschul- und Berufsbildungsamtes (MBA) erstellen. Das IKS umfasst fünf Elemente (blaue Felder):

 

 

Prozessanforderungen

Folgende Pozessanforderungen werden vom MBA vorgegeben:

001

Budget

002

Leistungsbezüge / Einkauf / Kreditoren

003

Debitoren

004

Spesenabrechnungen

005

Kasse

006

Lager / Inventar

007

Gewähren von Entlastungen

008

Führen des Stundenkontos

009

Arbeitszeitkontrolle

010

Jahresabschluss

011

Applikationsbetrieb dezentral